将多个年度的费用明细表、预算表和部门列表导入系统，并通过FineBI的数据清洗功能完成上下合并、字段匹配等操作。以本案例为例，需导入以下几类表格：

• 部门列表：包含企业各部门的编码、名称及组织架构信息，用于建立费用分析的部门维度。

• 员工信息表：记录员工编号、姓名、所属部门及相关费用信息，用于细化分析费用分配情况。

• 费用科目表：列出一级和二级费用科目及其对应的编码，提供费用分类依据。

• 费用预算表：记录各部门及时间段的预算数据，作为计算预算完成率的重要数据源。

• 两年度费用明细表：包含2022年和2023年的费用流水数据，包括日期、金额、科目编码等字段。

• 日期表和收入统计表：日期表提供时间维度支持，收入统计表用于费用与收入比对分析。

以ABC集团为例，该公司在进行年度费用分析时，通过FineBI完成了以下数据清洗工作：

• 需求场景：将2022年和2023年的费用明细表整合为一张总表，便于进行跨年度的同比分析。

• 实现方法：在FineBI中选择“上下合并”功能，将两年度的明细数据合并，同时处理字段名称和数据类型不一致的问题。

• 示例：原始数据中2022年的字段命名为“费用金额”，2023年的字段命名为“金额”，FineBI会自动识别并统一为“金额”。

• 需求场景：为费用明细表中的二级科目添加一级科目名称，便于进行费用分类统计。

• 实现方法：利用FineBI的“添加列”功能，通过科目编码关联二级科目表和一级科目表，新增“一级科目名称”字段。

• 示例：原始明细数据仅包含“二级科目编码”，通过左右合并后新增字段“一级科目名称”，如“差旅费用”归类为“管理费用”。

• 需求场景：对原始数据格式进行调整以满足分析需求，包括行列转换、数据标准化和字段计算。

• 实现方法：使用FineBI的“行列转换”功能，将二维表格转换为一维结构（或反向操作）。

• 日期格式标准化：将不同格式的日期（如“2023年3月1日”、“03/01/2023”）统一转换为“YYYY-MM-DD”格式。

• 字段计算：新增字段“月度费用”，按日期提取月份，并将数据分组汇总。

• 需求场景：按时间（年月）、费用科目等维度汇总数据，为后续趋势分析和预算完成率计算提供支持。

• 实现方法：在FineBI中选择“分组汇总”功能，按费用科目和年月对数据进行分组。设置汇总指标，如总金额、平均值、最大值和最小值。

• 示例：将明细表中每天的费用记录汇总为月度费用总额，并按一级科目生成分类汇总。

FineBI的数据模型设计为多表数据的整合和分析提供了极大的便利。通过模型视图，用户可以直观地查看和管理表间的关系，确保数据的逻辑性与一致性。用户只需通过拖拽操作，利用公共字段（如部门代码、科目代码等），即可轻松建立表与表之间的关联关系。在本案例中，需要将以下表进行关联：

• 关联字段：部门代码。

• 关系类型：一对多（1:N）。

• 目的：实现部门与员工的关联，便于分析不同部门的费用分布及其对总费用的贡献。

• 关联字段：科目代码。

• 关系类型：一对一（1:1）。

• 目的：建立费用科目的分层结构，支持按一级科目或二级科目分类汇总费用数据。

• 关联字段：部门代码和日期。

• 关系类型：多对多（N:N）。

• 目的：实现实际费用与预算费用的对比分析，计算预算完成率，并定位费用超支点。

FineBI以其强大的计算功能和灵活的分析能力，为企业财务指标的计算和分析提供了便捷工具。通过支持快速计算和高级函数分析，FineBI帮助用户在多维度、多场景下进行深度财务分析，为企业决策提供可靠的数据支撑。

在本案例中，有几个较为重要的衡量企业费用KPI的指标：

通过FineBI的拖拽操作，将实际费用与预算费用字段分别汇总后相除，生成如KPI指标卡，展示各部门或科目的预算执行情况。例如，2023年市场部的实际费用为120万元，预算费用为100万元，则预算完成率为120%。

按年度筛选2022年和2023年的费用明细进行汇总。FineBI的聚合函数可快速计算总金额，如2022年费用总额为200万元，2023年为240万元 。

通过跨表字段的关联，按一级科目（如管理费用、销售费用、财务费用）汇总金额。例如，2023年管理费用为80万元，销售费用为100万元，财务费用为60万元 。

通过关联收入统计表，计算费用占收入的比例。例如，2023年的费用率为25%，表示每1元收入中有0.25元为费用支出 。

2023年的年度费用增长率为240−200200×100%=20% frac{240 - 200}{200} times 100% = 20%200240−200×100%=20%。此结果被可视化为折线图和指标卡，直观呈现 。

FineBI通过丰富的可视化组件和交互功能，使数据分析结果得以高效呈现并直观表达。用户可根据分析需求选择不同的图表类型，并设计动态联动效果，以实现数据的多维展示和深入分析。

（1）选择适合的图表类型

FineBI支持多种图表类型，包括但不限于：

• 柱形图：适合展示分组数据的对比，例如不同部门的费用分布。

• 折线图：用于展示趋势和变化，例如年度费用增长趋势。

• 交叉表：便于显示多维数据的汇总结果，例如按部门和科目汇总的费用数据。

• KPI指标卡：直接显示关键绩效指标，例如预算完成率、费用增长率。

• 饼图和雷达图：展示费用占比和结构分析，例如各费用科目在总费用中的占比。

（2）联动效果多组件联动

当用户点击某一科目或部门时，仪表板的其他组件自动更新，显示相关数据的详细信息。例如，点击市场部的柱状图，可以看到其各季度的费用趋势。

• 下钻分析：用户可逐级钻取数据，例如从年度费用总额下钻到季度或月度数据，进而分析具体费用项目。

• 动态筛选：通过添加筛选器，用户可以按时间、部门或科目动态调整数据范围，快速获得所需信息。

一个清晰、高效的仪表板布局能够帮助用户快速获取关键信息。FineBI支持灵活布局设计，以下是典型仪表板的组成部分：

• 标题区：显示分析主题，突出仪表板的核心内容。例如：“2023年度费用分析”、“预算执行情况”。

• 指标区：展示关键财务指标，如预算完成率、同比增长率、费用占比等。KPI指标卡可以以不同颜色突出显示超标或异常的指标值，便于用户快速识别。

• 图表区：通过柱形图、折线图、饼图等多种图表，直观展示数据的趋势和分布。示例：柱形图显示不同部门的预算执行情况。折线图展示各季度费用的变化趋势。饼图分析各费用科目的占比。

• 维度区：提供灵活的筛选器，支持用户按时间、部门、费用科目等维度进行数据过滤。示例：用户可以选择某一部门或时间范围，仅查看相关费用数据。

通过此次财务数据建模与分析，FineBI帮助ABC集团在2023年的费用管理中从以下几个方面进行了分析与优化：

• 年度费用趋势分析：数据分析显示，公司整体费用在第二季度增长最为明显，环比增长率达到了25%。通过进一步分析，发现增长的主要原因是大规模的市场推广活动。在仪表板中，通过折线图展示不同费用科目的年度变化，管理层快速定位到市场费用的异常增长点。

• 按部门和科目拆解费用：使用FineBI的多表关联功能，建立了部门与费用科目之间的分析模型。结果显示，市场部的管理费用完成率为120%，其中会议和差旅费用占据大头。通过交叉表和分组柱形图，直观展示市场部在各费用科目上的预算执行情况。

• 动态仪表板的构建：FineBI的动态仪表板实现了实时数据的交互分析。仪表板包含年度费用分布、季度环比分析、部门预算完成率对比等核心内容。点击特定科目或部门，仪表板自动更新相关数据。例如，点击“市场部”，可以查看其在各个季度的预算执行情况。仪表板还设置了过滤器，允许用户按时间、科目、部门等多维度筛选数据。

• 生成费用控制报告：利用FineBI的报告导出功能，生成标准化的费用分析报告，包括数据表格、图表和关键指标解释。报告建议优化市场推广活动的预算审批流程，并加强会议费用的管控，提升费用使用效率。

FineBI提供了多种分享与输出功能，便于用户与团队或管理层共享分析结果。

• 公共链接分享：用户可以生成仪表板的公共链接，设置访问权限和有效期，与团队成员或外部合作伙伴共享。在会议中，参会人员可通过链接实时查看分析结果，无需登录系统。

• 导出为PDF或Excel：用户可将仪表板或特定分析结果导出为PDF或Excel格式，便于打印或存档。PDF格式适合生成标准化报告，Excel格式则便于进一步数据处理。

• 跨平台查看：FineBI支持通过PC端、移动端（如手机、平板）查看仪表板，用户可以随时随地访问数据。仪表板可集成到企业微信、钉钉等协作平台，提升信息流转效率。

未来，随着数字化转型的不断推进，企业财务管理将从传统的静态报表和人工处理向智能化、实时化转变。商业智能将在财务管理中扮演更加重要的角色，企业将能更加精准地预测趋势，优化资源配置，提升竞争力，实现更高效、智能的财务管理体系。

FineBI作为帆软旗下一款专业的自助式BI工具，凭借其强大的数据整合、可视化分析和智能洞察能力，推动了财务管理智能化的升级。通过集成和分析大量财务数据，FineBI帮助企业实时监控财务状况，确保财务决策能够基于准确的数据进行。